市五届人大常委会
第二十四次会议文件之七
市 人 民 政 府
关于信阳市2019年财政决算和2020年
1—6月份财政预算执行情况的报告
——2020年8月28日在信阳市五届人民代表大会
常务委员会第二十四次会议上
市财政局局长 霍 宏
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2019年财政决算和2020年1-6月份财政预算执行情况，请予审议。
一、2019年财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
全市收支决算。2019年全市一般公共收入完成119亿元，为预算的98.8%，同比增长7.6%。全市一般公共支出完成595.82亿元，为调整预算的99.4%，同比增长14.0%。
市级收支决算。2019年市级（含羊山新区等六个管理区、开发区，下同）一般公共收入完成27.62亿元，为预算的87.4%，同口径下降4.6%。市级一般公共支出完成81.59亿元，为调整预算的99.5%，同比增长7.3%。
（二）政府性基金预算收支决算情况
全市收支决算。2019年全市政府性基金收入完成198.58亿元，为预算的104.7%，同比增长66.0%。支出完成200.34亿元，为调整预算的89.0%，同比增长36.0%。
市级收支决算。2019年市级政府性基金收入完成41.45亿元，为预算的49.7%，同比增长133.2%。支出完成63.15亿元，为调整预算的92.5%，同比增长150.6%。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
2019年全市仅市级编制国有资本经营收支预算，因此2019年全市和市级国有资本经营预算数据一致。
2019年市级国有资本经营收入完成0.09亿元，为预算的95.4%；国有资本经营支出完成0.09亿元，为预算的95.4%。
（四）社保基金预算收支决算情况
全市收支决算。全市社会保险基金预算收入完成177.33亿元，为预算的107.2%；全市社会保险基金预算支出完成160.9亿元，为预算的103.7%；当年收支结余16.43亿元，滚存结余109.29亿元。
市级收支决算。市级社会保险基金预算收入完成25.95亿元，为预算的116.4%；市级社会保险基金预算支出完成20.79亿元，为预算的103.2%；当年收支结余5.16亿元，滚存结余26.4亿元。
（五）政府债务决算情况
按照预算法规定，从 2015 年起，国家对政府债务余额实行限额管理，即年度政府债务的余额不得突破批准的限额。省财政厅核定全市2019年政府债务限额410.4亿元，市级政府债务限额154.58亿元（含羊山新区等六个管理区、开发区），县区政府债务限额255.82亿元。
截至2019年底，汇总统计全市政府债务余额321.4亿元，市级政府债务余额98.56亿元，县区政府债务余额222.84亿元。市级和县区政府债务余额均不超过财政部规定的限额，政府债务风险总体可控。
全市和市级决算具体情况已在决算草案中详细说明。
二、2019年预算执行主要成效
2019年，各级财政部门在市委市政府的正确领导和市人大的监督指导下，深入贯彻积极财政政策，创新财政支持方式，认真落实市人大有关决议要求和批准的预算，集中财力落实高质量发展要求，有力促进了经济社会平稳发展。总体看，财政决算情况较好。全市和市级决算收支执行情况已在年初预算执行草案中说明，这里重点报告以下情况：
（一）用好积极财政政策，助推经济社会高质量发展。深入推进“放管服”改革，落实更大规模减税降费政策。把减税降费作为重大政治任务抓紧抓好，“六税两费”减征、降低社会保险费率等政策均按顶格标准优惠减免；继续巩固落实降低涉企收费政策，清理规范地方收费项目，取消行政事业性收费基金项目11项，实现涉企行政事业性零收费。全年减税降费约10亿元。用足用好专项债券政策，充分发挥财政资金杠杆撬动作用。积极争取2019年地方政府新增债券限额88.12亿元，争取额度居全省前列。市级统筹资金9.01亿元，保障政府征地拆迁，撬动中心城区30个重大项目加快建设。全市列入财政部和省财政厅PPP项目库项目71个，总投资金额819.2亿元，目前已成功落地项目19个。支持科技创新，驱动工业企业加快发展。筹措资金2.36亿元，支持我市科技创新体系和研发平台建设、强化高新技术企业培育和发展，提升企业自主创新能力。争取提升企业制造能力和装备水平专项资金0.29亿元，拨付省小微企业信贷风险补偿奖励资金0.1亿元、创业担保贷款贴息资金0.09亿元。开展清理拖欠民营企业中小企业账款工作，着力营造民营经济更好的发展环境。加强政府采购管理，持续优化营商环境。围绕市委、市政府优化营商环境总体部署，制定出台了规范采购行为的《信阳市2019年政府集中采购目录及标准的通知》；全面清理政府采购领域妨碍公平竞争的规定和做法，依法保障各类市场主体平等参与政府采购活动的权利。全市政府采购规模28亿元，其中市本级采购规模15亿元，项目300个。
（二）强化资金投入，持续支持打好三大攻坚战。全力支持脱贫攻坚战。把脱贫攻坚作为头等大事对待，持续加大扶贫资金投入，全市财政预算安排专项扶贫资金13.84亿元，其中：市本级预算安排1.44亿元，增长20%。全市统筹整合资金34.91亿元，支出完成31.21亿元。不断加强财政专项扶贫资金绩效管理。全力支持大气污染防治。全年共安排节能环保资金15.78亿元，增长69.9%，重点支持大气、水污染防治，落实财政支持生态环保25条政策措施。全力防范化解政府债务风险。着力加强风险源头管控，加大财政约束力度，严格基础设施项目审批，决不允许新增隐性债务上新项目、铺新摊子。制定完善化解存量隐性债务的实施方案，积极稳妥化解隐性债务。
（三）兜牢“三保”底线，切实保障和改善民生。全力保障“三保”支出。采取加强征管、盘活财政存量资金、压缩一般性支出、将政府性基金预算收入调入一般公共预算等筹措资金的方式，消化“三保”支出缺口，确保了社会和谐稳定。支持教育优先发展。全市教育发展支出118.57亿元，增长1.0%，有力地支持了学前教育、城乡义务教育、普通高中、职业学校、本专科院校的发展，落实了特岗教师、连片特困地区义务教育阶段教师生活补贴，资助了家庭经济困难学生，持续改善了贫困地区义务教育学校办学条件。促进就业和社会保障发展。全市就业和社会保障支出73.4亿元，增长6.2%。落实就业创业税费优惠政策，支持职业技能提升行动，着力扩大就业。企业职工养老保险省级统筹制度进一步完善，城乡居民基础养老金、低保户、特困人员等各类困难群体救助补助标准继续提高。支持实施乡村振兴战略。统筹资金5.5亿元，支持高标准农田建设、增强农业生产防灾减灾能力、提升农业机械化水平。落实耕地地力保护补贴资金7.74亿元，提高农民种粮积极性，增加农民收入。落实水库移民直补和后期扶持项目建设资金3.29亿元。争取16.78亿元相关专项资金，着力做好农村危房改造、农村安全饮水提升工程、改善农村基础设施和人居环境、文化振兴等项目建设的资金保障，提高农村居民幸福指数。支持服务社会事业发展。全市卫生健康支出72.2亿元，增长14.4%。建立了包括城镇职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险、城乡医疗救助等制度在内的较为完善的覆盖城乡居民的基本医疗保障制度体系，推进了公立医院改革和基本公共卫生服务均等化。全市文化旅游体育与传媒支出6.53亿元，增长27.2%，推进了现代公共文化服务体系建设，丰富了群众文化生活。
（四）认真落实市人大决议，着力提升财政管理水平。加快财政重点改革进程。认真核定基本公共服务领域市与县区支出划转基数，出台教育、医疗卫生领域财政事权和支出责任划分改革方案，加快推进科技、交通运输、自然资源等其他重要领域改革。按照财政部、国家税务总局和省财政厅的统一要求，结合财政、税务部门的职责分工，全市非税收入项目征管职能的划转工作全部完成。深化国有企业改革。全市国企“三供一业”分离移交顺利推进。陆续出台《信阳市市管功能类、公益类国有企业负责人薪酬管理暂行办法》和《信阳市市管功能类、公益类国有企业负责人经营业绩考核暂行办法》，推进企业负责人薪酬制度改革。出台《市管功能类公益类企业改革整合方案》，将16家公益类功能类市管企业合并为11家公益类功能类市管重点企业和市管企业。起草《关于推进投融资平台公司市场化转型改革的指导意见》，推进市属国有企业市场化转型。不断增强财政保障能力。全市共争取上级转移支付补助382.12亿元，同比增长6.8%，其中：返还性补助15.26亿元，一般性转移支付323.64亿元，专项转移支付43.22亿元。持续提升财政管理水平。推进预算评审实质性嵌入预算管理，继续开展工程结决算审核业务，强化预算执行管理效果；全市完成评审项目3122个，评审金额298.98亿元，审减资金27.25亿元。硬化预算约束，严格执行人大审查批准的预算，从严控制预算调剂事项，切实维护预算的严肃性。预算执行中一般不追加预算，也不出台增加当年支出的政策。按规定及时下达和批复预算，促进财政资金尽快发挥作用。加强库款管理，科学调度国库资金，切实防范支付风险，保障重点支出需要。严格执行预决算公开相关规定，主动接受社会监督。
上半年市审计局对市级预算执行情况进行了认真审计，并针对审计中发现的问题提出了很好的意见建议，市政府已要求有关部门和县区按照审计意见，认真落实整改。市财政局高度重视整改落实工作，有的问题已在审计过程中整改到位，有的问题正在从完善制度、建立长效机制层面研究具体整改措施。
三、2020年1-6月份预算执行情况
（一）1-6月份财政预算执行情况
1、一般公共预算执行情况
1-6月份，全市一般公共预算收入完成59.59亿元，为预算的46.6%，同比下降10.0%。全市一般公共预算支出完成315.91亿元，为调整预算的63.9%，同比下降11.7%。
市级一般公共预算收入完成13.68亿元，为预算的45.8%，同比下降7.3%。市级一般公共预算支出完成28.98亿元，为调整预算的36.3%，同比下降12.8%。
2、政府性基金预算执行情况
1-6月份，全市政府性基金预算收入完成40.42亿元，同比下降38.0%。全市政府性基金预算支出完成137.08亿元，同比增长54.1%，支出增长主要是新增专项债券资金安排的支出增长较高。
市级政府性基金预算收入完成6.03亿元，同比下降51.0%。市级政府性基金预算支出完成48.55亿元，同比增长64.1%，支出增长主要是新增专项债券资金安排的支出增长较高。
3、国有资本经营预算执行情况
由于2020年仅市级编制有国有资本经营预算，因此，全市国有资本经营预算收支和市级国有资本经营预算收支一致。1-6月份，市级国有资本经营预算因受新冠肺炎疫情等因素影响，没有实现收入和支出。下半年将按照年初预算安排组织好收支项目执行，同时，按照预算法相关要求，将加强国有资本经营预算与一般公共预算的统筹使用。
4、社会保险基金预算执行情况
1-6月份，全市社会保险基金预算收入完成44.57亿元，为预算的38.6%；全市社会保险基金预算支出完成44.67亿元，为预算的42.1%。市级社会保险基金预算收入完成7.4亿元，为预算的32.8%；市级社会保险基金预算支出完成9.81亿元，为预算的41.1%。
（二）1-6月份财政预算执行特点
今年以来，面对突如其来的新冠肺炎疫情带来的前所未有的冲击，全市各级财政部门在市委市政府坚强领导下，坚决贯彻落实习近平总书记关于新冠肺炎疫情防控和推动经济社会发展的系列讲话精神和省委省政府决策部署，积极发挥财政职能作用，着力支持统筹推进疫情防控和经济社会发展工作。一方面紧盯资金保障，全力支持疫情防控。牢固树立人民至上理念，建立战时工作机制，强化资金保障，积极谋划、创新措施统筹各类财政资金支持疫情防控，截至6月底全市用于信阳市新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控工作资金已实际支出5.15亿元。财政部门简化程序，开辟疫情防控物资采购“绿色通道”，认真办理防疫业务，及时拨付疫情防控资金，确保人民群众不因担心费用问题而不敢就诊，不因资金问题而影响医疗救治和疫情防控；创新建立战时资金垫付清算机制，开通国库集中支付、政府采购“绿色”通道，确保疫情防控物资、设备及时到位，为我市疫情防控取得阶段性重要成效提供了有力支撑。另一方面紧盯复工复产，加快经济恢复发展。落实财税金融支持政策。争取省级外经贸发展专项资金0.04亿元，支持“三外”企业稳定发展；争取中央财政服务业发展专项资金0.02亿元，调动农产品供应链企业参与疫情防控期间市场保供积极性。落实承租国有资产类经营用房不能正常经营的中小微企业减免房租政策；对受疫情影响生产经营暂时遇到困难的企业，免缴和缓交政府住房基金1.44亿元；深化“放管服”改革，建立收费基金目录清单制度并主动公开，做到目录清单之外无收费。为河南羚锐等12家疫情防控重点企业，申请贴息资金0.04亿元。稳就业促创业。严格落实社保费阶段性免、减、缓政策。截至目前，全市共减免6543户企业基本养老保险、工伤保险、失业保险费2.82亿元；100户企业缓缴企业养老保险费、失业保险费、工伤保险费0.06亿元。严格落实失业保险稳岗返还、就业补贴等政策。全市为340户企业发放一般性稳岗补贴0.2亿元，惠及职工54113人；筹措1.09亿元，落实重点群体就业政策。全市发放价格临时补贴0.4亿元，吸引金融资本、社会资本推动扩投资、促消费。
总体看，今年上半年，受疫情、减税降费等影响，全市财政收支矛盾十分突出。收入方面。因疫情影响我市第一季度收入大幅下滑，加上减税降费政策带来的减收效应持续释放，以及疫情防控期间相关税收的免、缓、减等政策出台，同时，受企业复工复产开工率不足、税源大幅减少等不利因素叠加影响，1-6月份，我市一般公共预算收入增幅持续下降，较上年同期下降了10%，低于全省平均增幅。从6月份当月实现正增长来看，预计下半年将整体回暖。支出方面。全市各级除人员工资和防疫资金外的其他支出均呈下降状态，但随着重点项目的逐步推进，以及各项稳企复产政策措施成效的显现，4、5月份环保、扶贫、城乡低保、市政项目建设以及住房保障方面的支出在大幅增加。上半年全市民生支出合计完成239.19亿元，占财政支出比重为75.7%，民生支出保障较好。
四、下半年财政工作重点
当前，国内外经济形势依然十分严峻复杂。收入方面，随着生产生活秩序恢复，我市财政收入逐步开始企稳回升。但受减税降费政策和全国、全省经济环境变化等因素影响，可能制约后几个月财政收入增长恢复。预计下半年可能出现恢复增长并回补部分上半年减收。支出方面，完成决战决胜脱贫攻坚目标任务、全面建成小康社会、落实“六保”任务等仍需要大量财政资金支持，同时，疫情防控、其他基本民生等刚性支出也在持续增加，财政收支矛盾进一步加剧，维持财政收支紧平衡仍面临很大压力。我们将深入贯彻落实全国“两会”精神和省市决策部署，在常态化疫情防控下，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，充分发挥财政职能作用，努力推动全市经济社会持续平稳发展。
1、竭尽全力保持财政平稳运行。面对复杂严峻的财政运行形势，把加强和改进财政预算管理放在更加突出位置，在不折不扣落实各项减税降费政策的同时，深入推进综合治税，做到依法征收、应收尽收、应减尽减。强化对同级预算单位和下级财政预算执行的督促指导，加快资金分配下达和拨付效率，提高预算管理的精准度和有效性。重点抓好实行特殊转移支付机制资金的预算执行管理，加强直达资金分配拨付使用全程监控，确保资金第一时间直达县区基层、直接惠企利民。
2、坚决落实政府“过紧日子”要求。坚持有保有压、精打细算，在落实今年市政府工作报告市级预算支出负增长的基础上，按照《河南省财政厅关于贯彻落实政府过紧日子要求进一步严格支出预算管理的通知》相关要求，继续大幅压减市级“三公”经费以及会议费、差旅费、培训费等，对受疫情影响可暂缓实施、不再开展或任务量减少的临时性项目支出及时收回或按一定比例压减，对尚未分配下达的非急需非刚性专项资金原则上压减不低于 50%，集中财力用于“六稳”“六保”等重点领域支出。硬化预算执行约束，严控临时追加，坚决取消不必要的项目支出，从严控制新增项目支出。联合市纪委监委、审计、人行等部门按照省级统一部署，扎实组织开展全市各类存量资金专项清理整治，全面清理各类存量资金，整治账外管理资金，做到应交尽交、应收尽收。
3、灵活运用积极的财政政策。从“质”和“量”两方面发力，发挥好财政资金精准补短板和民生兜底作用。巩固和拓展减税降费成效，进一步减轻企业负担，激发市场活力。积极争取上级增加我市新增政府债券资金额度，优先保障在建工程和补短板项目建设，按规定将部分专项债券用于项目资本金。深化涉企资金基金化改革，规范高效推广应用PPP模式，更好发挥财政资金“四两拨千斤”的撬动作用，促进经济运行保持在合理区间。
4、倾力支持打好三大攻坚战。巩固已有成果，持续加大投入，助力补齐全面建成小康社会短板。强化决战决胜脱贫攻坚资金保障，持续推进贫困县涉农资金统筹整合，保持财政支持脱贫攻坚政策稳定、力度不减，支持解决“两不愁三保障”突出问题。突出产业扶贫，积极开发公益性岗位，强化扶贫资金监管，确保如期完成脱贫攻坚任务。认真落实财政支持生态环保的政策措施，继续支持打好蓝天、碧水、净土三大保卫战，加快全市生态文明建设步伐，为我市创建国家空气质量二级标准城市做好资金保障。争取上级横向生态补偿资金，推动各级落实保护责任，让受益者付费、保护者受益。促进节能环保产业发展。健全规范地方政府举债融资机制，严格按照债务偿还计划及时偿还债务本息。坚持以稳为主、稳中求降的政策导向，坚决遏制隐性债务增量，妥善化解隐性债务存量。坚持谁举债、谁负责，严格落实属地管理责任，债务人、债权人依法合理分担风险。深入开展跨部门政府债务风险联合监管，坚决遏制违法违规举债行为。
5、加大力度支持实体经济发展。采取专项资金支持、税收优惠、贷款贴息、减收担保费等措施，有针对性地减轻企业负担，有效化解疫情对企业的冲击。坚持减负、稳岗、扩就业并举，加大财政支持力度，严格落实社保费阶段性免、减、缓，以及失业保险稳岗返还、就业补贴等政策，切实缓解部分企业缺工严重、稳岗压力大和重点群体就业难等突出矛盾。聚焦基础设施，社会民生、产业发展等重点领域，大力支持市级重点项目加快建设。支持社会力量增加医疗、养老、教育、文化、体育等服务供给，深入开展农商互联试点，推动快递、冷链、电商物流协同发展，促进居民消费升级。
6、全面实施乡村振兴战略。深化农业供给侧结构性改革。支持完成高标准农田建设，扎实开展完全成本保险、大灾保险试点工作。以“粮头食尾”、“农头工尾”为抓手，延伸产业链、提升价值链、打造供应链，切实扛稳粮食安全责任。落实扶持生猪生产的政策措施，降低生产成本、保证市场供应。支持农业农村基础设施补短板。深入推进美丽乡村和村级公益事业建设，打好改善农村人居环境硬仗，支持推进厕所革命、田园综合体建设试点；加快构建多元投入机制，扶持壮大村级集体经济；支持电商进农村示范县、农商互联试点，加快农村物流发展，切实改善农业农村生产生活条件。
7、着力提高民生保障水平。坚持“尽力而为、量力而行”，健全民生投入机制，持续提高民生保障水平。把保就业放在更加突出位置，全面落实就业优先政策，进一步优化就业专项资金使用结构，加大援企稳岗支持力度，争取省级农民工返乡创业等政府性投资基金引导倾斜扶持，鼓励和支持返乡农民工、失业人员、高校毕业生、退役军人等重点群体创业，支持稳定和扩大就业。持续落实基本养老、基本医疗、失业保险、城乡低保、特困救助等各项民生政策，强化困难群体托底保障。继续保障好常态化疫情防控工作，并围绕疫情暴露出的短板，着力支持加快公共医疗卫生体系建设，引导支持公立医院提升特色医疗服务水平，持续推进区域医疗中心建设，扎实实施基层医疗卫生服务能力提升工程，助力健康中原建设。继续贯彻落实教育优先发展战略，做好相关资金保障，支持办好人民满意的教育事业。加快建设覆盖城乡、便捷高效的现代公共文化服务体系，推动文化繁荣兴盛。统筹保障“雪亮工程”建设和“一村（格）一警”资金，加强平安建设工作。
8、持续提升财政治理能力。深化财税体制改革，强化财政管理，加快建立现代财政制度。全面实施预算绩效管理，健全事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价及结果应用等机制，做细做实绩效指标体系建设等基础性工作，推进预算和绩效管理一体化，推动构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。不断深化预算管理制度改革，深入推进预算支出标准体系建设，加大资金统筹整合使用力度。深化政府采购制度改革，加快财政电子票据改革步伐，持续优化财政领域营商环境，提高便民服务水平。严格贯彻执行《预算法》、《河南省预算审查监督条例》等法律法规，切实履行相应审查批准程序，认真落实人大及其常委会有关预决算决议，积极支持和配合人大依法开展预决算审查监督，认真听取吸纳人大代表和社会各界意见建议，不断提高财政预算管理水平。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员，加强预算执行管理、抓好重大财政政策和财税改革措施落实，对全面夺取疫情防控和经济社会发展“双胜利”具有重要意义。我们将按照本次会议审议意见，在市人大的监督和指导下，深入贯彻落实习近平总书记重要讲话精神和党中央决策部署，紧紧围绕市委市政府要求，深化财政预算管理，充分发挥财政职能作用，推动全市经济社会高质量发展，为确保完成决战决胜脱贫攻坚目标任务，全面建成小康社会贡献最大地力量。
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