市政府机关幼儿园
2017年度部门决算
目 录
第一部分 市政府幼儿园概况
一、主要职责
二、部门决算单位构成
第二部分 市政府幼儿园2017年度部门决算情况说明
一、关于收入支出决算总体情况说明
二、关于收入决算情况说明
三、关于支出决算情况说明
四、关于财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、关于一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、关于一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、关于一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、关于预算绩效情况说明
九、关于政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
十、其他重要事项情况说明
第三部分 市政府幼儿园部门决算名词解释
第四部分 市政府幼儿园2017年度部门决算表
第一部分 幼儿园概况
一、主要职责
市政府机关幼儿园，是直属市政府办公室的事业差供单位。主要职责是：解除家庭在培养儿童时所受时间、空间、环境的制约，让幼儿身体、智力和心情得以健康发展。幼儿园教育作为整个教育体系基础的基础，是对儿童进行预备教育（性格完整健康、行为习惯良好、初步的自然与社会常识）。其教育课程没有明显的区分，大概由语言、科学、艺术、健康和社会等五个领域以及各种活动构成，各个领域相互融合。可以帮助孩子健康快乐地度过童年时光，不仅学到知识，而且可以从小接触集体生活。
二、机构设置及部门决算单位构成
市政府幼儿园本年内设小班5个、中班5个、大班5个共计15个教学班。并配有幼儿食堂、幼儿保健室、幼儿阅览室、多媒体活动室、室内游戏室及大型户外游戏设施。没有下属单位。
第二部分 市政府幼儿园2017年度部门决算情况说明
一、关于收入支出决算总体情况说明
2017年度收入总计896.96万元，与2016年相比，增加了94.96万元，增长10.6%。主要原因是统计方法有所调整，2017年，将孩子的伙食收入并入单位的总收入中。2017年支出总计943.2万元，与2016年相比，增加了162.2万元。增加了17.2%。主要原因是人员工资进行了调整。同时，统计方法有所调整，2017年，将孩子的伙食支出并入单位的总支出中。
二、关于收入决算情况说明
2017年度收入合计896.96万元，其中：财政拨款收入891.68万元，占99%；其他收入5.28万元，占1%。
三、关于支出决算情况说明
2017年度支出合计943.2万元，其中：基本支出943.2万元，占100%。
四、关于财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017年财政拨款收支总决算891.68万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加370.68万元，增长41.57%。变动的主要原因：人员工资调整、统计方法有所调整。2017年，将孩子的伙食收入支出并入单位的总收支中。
五、关于一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况。
2017年一般公共预算财政拨款支出891.69万元，占支出合计的94.54%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加370.69万元，增长41.57%。变动的主要原因：人员工资调整以及统计方式的调整（2017年，将在园孩子的伙食支出并入财政拨款支出中）。
（二）财政拨款支出决算结构情况。
2017年度一般公共预算财政拨款支出891.69万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出891.69万元，占100%。
（三）财政拨款支出决算具体情况。
2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为889.98万元，支出决算为891.69万元，完成年初预算的100.2%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因：是人员工资有所调整。其中：
1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为225.73万元，支出决算为227.43万元，完成年初预算的100.2%。决算数大于预算数的主要原因是人员工资进行了调整。
2．一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为665.96万元，完成年初预算的665.96%。决算数大于预算数的主要原因是主要原因是2017年，将返还的幼儿保育费、幼儿伙食费全部纳入财政拨款处理。
六、关于一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年一般公共预算财政拨款基本支出891.69万元，其中：人员经费783.68万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费等；公用经费108万元，主要包括：办公费、水电费、维修费、差旅费、劳务费、工会经费、税金及其他缴费、其他商品服务支出、其他资本性支出等。与2016年相比，一般公共预算财政拨款基本支出增加370.68万元，增长41.57%。变动的主要原因：人员工资调整以及统计方式的调整（2017年，将在园孩子的伙食支出并入财政拨款支出中）。商品和服务支出108万元，主要包括：教学设施设备日常维护，幼儿玩教具的购买更新等。与2016年相比增长108万元，增长100%，主要原因是2017年，将返还的幼儿保育费、幼儿伙食费全部纳入财政拨款处理。
七、关于一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
幼儿园是财政差供事业单位。人员经费的80%由财政拨款，其他开支都由幼儿园自行解决。2017年，无财政拨款的“三公经费”支出。
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2017年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算的0%。
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，其中：因公出国（境）费支出决算增加（减少）0万元，增长（下降）0%；公务用车购置及运行费支出决算增加（减少）0万元，增长（下降）0%；公务接待费支出决算增加（减少）0万元，增长（下降）0%。因公出国（境）费支出增加（减少）的主要原因是市政府幼儿园无因公出国（境）财政拨款；公务用车购置及运行费支出增加（减少）的主要原因是市政府幼儿园没有公务用车及公务用车财政拨款；公务接待费支出增加（减少）的主要原因是市政府幼儿园无公务接待财政拨款。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1．因公出国（境）费支出0万元。
全年安排单位因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2．公务用车购置及运行费支出0万元。其中：
公务用车购置支出为0万元，购置车辆0台。
公务用车运行支出0万元。2017年期末，部门财政拨款公务用车保有量为0量。
3．公务接待费支出0万元。
政府幼儿园2017年度共接待国内来访团组0个、来访人员0人次（不包括陪同人员）。
八、关于预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
市政府幼儿园2017年没有开展绩效管理工作评价。
（二）项目绩效自评结果。
市政府幼儿园2017年无项目绩效自评结果。
九、关于政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
2017年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。主要原因：2017年度，政府幼儿园无政府性基金财政拨款收支。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2017年度机关运行经费支出0万元，比2015年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。变动的主要原因是：市政府幼儿园2017年无机关运行经费收支。
（二）政府采购支出情况。
2017年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
2017年度，市政府幼儿园无政府采购支出。
（三）国有资产占用情况。
2017年期末，我单位没有公务用车。市政府幼儿园共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
第三部分 市政府幼儿园部门决算名词解释
一、财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。
二、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
三、上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
四、附属单位上缴收入：事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。
五、经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
六、其他收入：单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入”等以外的收入。
七、用事业基金弥补收支差额：事业单位在当年收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。
八、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
九、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费，指部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十二、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
十三、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。
十四、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的补助支出。
十五、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
十六、年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或无法按原预算安排继续使用的资金。
