市五届人大常委会
第三次会议材料之五
关于信阳市2016年财政决算（草案）和
2017年1—6月份财政预算执行情况的报告
——在信阳市五届人大常委会第三次会议上
市财政局局长 霍 宏
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
我受市人民政府委托，报告2016年全市财政决算（草案）和今年1-6月份财政预算执行情况，请予审议。
一、2016年财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
全市收支决算。2016年全市一般公共收入完成94.7亿元，为调整预算的101.8%，同口径比上年增长9.8%。全市一般公共支出完成403亿元，为调整预算的99.4%，比上年增长7.5%市级收支决算。2016年市级（含羊山新区等六个管理区、开发区，下同）一般公共收入完成31.7亿元，为调整预算的101.3%，同口径比上年增长9.8%。市级一般公共支出完成54.8亿元，为调整预算的98.7%，比上年增长0.4%。
（二）政府性基金预算收支决算情况
全市收支决算。2016年全市政府性基金收入完成54.8亿元，为预算的112.7%，比上年增长33.8%。支出完成66.6亿元，为调整预算的81.4%，比上年增长17.7%。市级收支决算。2016年市级政府性基金收入完成9.4亿元，为预算的50.3%，下降46.3%。支出完成13.9亿元，为调整预算的64.4%，下降26.4%。收支减少较大，主要是受整体经济放缓影响，市级土地出让收入大幅下滑导致收入下降。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
因2016年我市各级还不具备编制国有资本经营预算条件，全市各级财政均无国有资本经营决算数据。
（四）社保基金预算收支决算情况
全市收支决算。2016年全市社会保险基金收入完成65.4亿元，支出完成58.1亿元，收支结余7.3亿元，滚存结余61.7亿元。
市级收支决算。2016年市级社会保险基金收入完成12.3亿元，支出完成10.7亿元，收支结余1.6亿元，滚存结余15亿元。
（全市和市级决算详细情况请参照决算草案及说明。）
二、2016年预算执行成效和落实市人大决议情况
2016年，在市委的正确领导和市人大的监督指导下，各级财政部门统筹兼顾，认真落实市四届人大六次会议有关决议，深入贯彻积极财政政策，创新财政支持方式，深化财政改革，集中财力支持稳增长、调结构、强基础、惠民生、防风险，有力促进了经济社会平稳发展。总体看，财政决算情况较好。全市和市级决算收支执行情况已在年初预算执行草案中说明，这里重点报告以下情况：
1、财政保障能力进一步提高。一是全市共争取上级转移支付补助291亿元，其中：返还性补助11.4亿元，一般性转移支付195.5亿元，专项转移支付84.1亿元；市级共争取上级转移支付补助24.7亿元，其中：返还性补助3亿元，一般性转移支付16.2亿元，专项转移支付5.4亿元。二是全市共争取新增政府债券18.7亿元，其中：市级5.1亿元，县区13.7亿元；全力支持市县重点民生项目建设。三是将全市当年超收收入和财力累计结余5.6亿元（市级4.4亿元）补充预算稳定调节基金，用于弥补以后年度预算安排财力缺口。
2、全力支持脱贫攻坚。市县两级共筹措财政专项扶贫资金4.4亿元，用于支持扶贫开发项目加快实施，帮助贫困人口脱贫解困和持续增收。及时出台《信阳市财政局关于加大统筹整合使用财政涉农资金力度打赢脱贫攻坚战的实施意见》（信财[2016]53号），进一步加大涉农资金整合力度，市级和试点县共整合资金19.6亿元，为脱贫攻坚工作提供有力的资金支持。找准扶贫抓手，市县两级分别建立扶贫开发项目库，共归集项目13424个。通过争取扶贫专项资金、实施异地搬迁、落实社保兜底等措施，全面完成了全市脱贫攻坚年度目标任务，实现9.7万贫困人口脱贫。
3、有力保障和改善民生。积极支持各项社会事业发展，让改革发展成果更多惠及人民群众。全市用于民生支出合计318.2亿元，占一般公共预算支出的78.6%，较上年增长7.2%。统一城乡义务教育“两免一补”政策和生均公用经费基准定额，完善普通高中教育经费保障机制；提高城乡低保人均月补助水平和农村五保对象集中供养标准；提高城镇居民医疗保险和新型农村合作医疗的财政补助标准；实施公共文化服务体系示范区、示范项目创建，推动基本公共文化服务标准化均等化。
4、大力推进投融资体制改革。全力推动投融资平台公司改革，理顺管理体制，提升融资能力，促进融资手段多元化。坚持把PPP模式作为深化投融资体制改革的重要途径，加快PPP模式推广运用，加大项目储备力度。2016年，全市征集储备PPP项目72个，总投资479.9亿元，其中，41个项目进入省PPP中心项目意向库，信阳市第一污水处理厂、光山县垃圾焚烧发电厂和潢川县城市污水处理等3个项目进入财政部PPP示范项目库。信阳市产业集聚区污水处理厂（二、三污）、新县中医院、光山垃圾焚烧发电等6个项目已成功落地。
5、进一步深化财税体制改革。将建筑、房地产、金融、生活服务等四大行业纳入营改增改革试点范围，营改增试点全面推开，切实减轻企业负担。按《预算法》要求及时公开经各级人大批复的各级政府预决算报告；市直103个一级预算单位按要求公开部门预决算及“三公”经费预决算，主动接受社会监督。盘活财政存量资金，各级及时收回财政性结转结余资金并统筹用于经济社会发展亟需的支出。进一步加强债务风险防控，全市政府债务规模总体控制在省财政厅下达的限额范围内。市级决算草案在提交市人大审查之前，已由市审计局进行了认真审计并提出了很好的审计意见，针对这些意见和建议，财政部门能立即整改的已在审计过程中整改到位，一时无法整改到位的也制定出具体的整改期限，在规定的期限内整改到位，有的问题正在研究完善制度、建立长效机制的具体措施。
三、2017年1-6月份预算执行情况
（一）财政预算执行情况
1、一般公共预算执行情况
1-6月份，全市一般公共预算收入完成51.2亿元，为预算的53%，同比增长15.9%。全市一般公共预算支出完成252.3亿元，为调整预算的70.8%，同比增长28.2%。
市级一般公共预算收入完成14.3亿元，为预算的44%，同比增长2.4%。市级一般公共预算支出完成27.2亿元，为调整预算的48%，同比增长37.2%。
2、政府性基金预算执行情况
1-6月份，全市政府性基金预算收入完成22.5亿元，为预算的51.3%。全市政府性基金预算支出完成20.4亿元，为调整预算的33.3%。市级政府性基金预算收入完成1.9亿元，为预算的17.1%。市级政府性基金预算支出完成0.4亿元，为调整预算的2.3%。
3、社会保险基金预算执行情况
1-6月份，全市社会保险基金预算收入完成56.7亿元，为预算的32%。全市社会保险基金预算支出完成51亿元，为预算的31%。市级社会保险基金预算收入完成6.51亿元，为预算的25 %。市级社会保险基金预算支出完成6.26亿元，为预算的24%。
（二）财政预算执行特点
今年以来，全市各级财税部门采取多项措施，狠抓收支管理，实现了时间过半、任务过半的预期目标。一是收入方面，全市一般公共预算收入增长15.9%，增幅占全省第一位，主要原因是钢铁行业增加税收及房地产行业相关税收和金融保险业增幅较高拉动，但保持后期财政收入平稳增长面临的困难和压力依然较大。二是支出方面，全市一般公共预算支出增长28.2%，增幅占全省第一位。其中：民生支出合计195.1亿元，同比增长28.6%，占财政支出比重达77.4%。公共安全、教育、科技、农林水、医疗卫生、社会保障、就业、节能环保等重点支出得到较好保障。上半年，财政预算执行总体情况较好，但在全国财政收入中低速增长、减税降费新常态和全面贯彻落实《预算法》的新形势下，仍面临一些不容忽视的问题和困难。
1、政策影响财政收入增幅回落。一是由于我市工业底子薄、规模小，2016年工业相关税收比重仅为9.4%。营改增全面实施后，中央对国内增值税、改征增值税实行50：50分成，我市地方税收收入组成中大部分是改征增值税，造成我市结构性减收8.6亿元（不含固始县），市级3亿元。二是财政部、国家发改委《关于清理规范一批行政事业性收费有关政策的通知》财税〔2017〕20号规定，自2017年4月1日起，取消或停征41项中央设立的行政事业性收费，市直非税收入直接减少0.6亿元。
2、财政支出压力增大。今年以来，落实机关事业单位养老保险和工资制度改革，实施在职人员目标任务考核奖和离退休人员健康休养费，兑现公务员平时考核奖及在职人员未休假工资，提高城乡居民社会养老保险、农村五保户供养、城乡居民医疗保险补助、基本公共卫生服务经费，发放连片特困县义务教育乡村教师生活补贴，实行统一的城乡义务教育生均公用经费基准定额，落实困难群众补充医疗保险资金及市属高等院校生均拨款标准等一系列刚性增支政策、脱贫攻坚、创文创卫、重大项目前期费用等，市级动用预算稳定调节基金6.2亿，消化近年来清理盘活的一次性存量资金8亿。支出压力明显增大，可持续性不容乐观。
（三）下半年财政工作重点
下半年，随着房地产调控力度加大，加之国家减税降费政策效应逐步显现，将制约后期财政收入的稳定增长。同时，因落实教育、医疗、卫生、社保等刚性支出及市级重点项目等必要支出，收支矛盾会更突出，需要各级财政齐心协力、攻坚克难，认真落实更加积极有效的财政政策，支持推进供给侧结构性改革，促进经济平稳健康发展。重点将做好以下工作：
1、加快可持续财源建设
随着房地产行业发展进入常态，大力培植其他可持续财源，保证财政收入平稳增长，是当前各级政府的一项重要工作。一是继续支持产业集聚区发展。支持扩大对外开放，推动传统支柱产业转型升级，鼓励发展战略新兴产业，培育新的增长点，提高我市产业集群的吸引力、竞争力、带动力，进一步增强对经济发展的支撑作用；有针对性地支持电子信息、现代家居、现代物流、食品加工等主导产业。二是继续支持服务业加快发展。支持品牌消费集聚区培育和电子商务进农村综合试点，落实商务中心区和特色商业区建设扶持政策。三是继续支持创新驱动发展。优化整合各类科技计划专项，加强科研项目和资金管理，建立适应不同类型科研项目特点的支持机制。
2、加强收支预算管理
会同税务部门加快推进综合治税，推进部门间信息系统互联共享，加强重点区域、重点行业、重点企业、重点项目税收分析监控，做到依法征税，应收尽收。切实加快支出进度，改进分配上级转移支付资金流程，规范本级预算资金拨付流程，确保资金尽快分配下达到执行单位和具体项目。对当年不能支付的存量资金及时收回重新安排使用，进一步提高财政资金使用效益。
3、强化服务大局意识
着眼发展改革全局，增强服务大局意识。一是服务地方经济发展。深入挖掘财政资金的杠杆作用，大力支持产业结构优化调整。二是积极引领投融资体系建设。继续把PPP模式推广应用作为投融资体系建设的重要抓手，在提高项目落地率、推动PPP规范运作等方面实现突破。三是配合上级共同打好“四大攻坚战”。认真贯彻落实上级支持转型发展若干财政政策，充分运用扶贫资金动态监控系统，促进各类扶贫资金尽早发挥效益；抓好金融扶贫政策的推进实施，撬动金融资本支持脱贫攻坚。深入推进我市功能类、公益类国有企业改革。严格落实水环境生态补偿制度和城市环境空气质量生态补偿制度，强化财政激励和约束，切实调动各级政府加大环境治理力度的积极性。
4、支持保障和改善民生
继续加大对民生领域的支持力度，逐步推进基本公共服务均等化。统筹运用创业培训补贴、就业见习补贴等资金，支持大学毕业生等重点群体顺利就业。鼓励扩大公益普惠学前教育资源，进一步提升学前教育公共服务水平。积极推进中等职业教育双师型教师培训、实训基地建设，提升中职教育发展水平。加快推进城市公立医院综合改革，进一步缓解群众看病难、看病贵问题。统筹各类资金，确保省市级重点民生工程顺利实施。
5、深化预算管理体制改革
一是研究财政体制调整。深入分析“营改增”全面试点后对我市税收影响，稳妥推进市与县区、管理区、开发区之间的财政体制改革，进一步规范税收征管秩序，合理划分收入，促进各级协同发展。
二是加强中期财政规划管理。督促指导市级部门和县区编制好2018-2020年中期财政规划，进一步提高财政资金使用的前瞻性和计划性。
三是加强财政存量资金管理。按照省财政厅要求，9月底前将市级财政性存量资金全部收回，并按规定统筹重新安排支出；建立健全财政存量资金与预算安排统筹结合的机制，对财政存量资金收回工作不到位的部门，将适当压缩2017年部门预算规模。
四是加强政府债务风险防控。严格落实中央和省委省政府关于政府性债务管理的部署要求，深入排查违法违规融资问题，力争我市债务风险预警地区尽早退出，坚决守住不发生区域性、系统性风险的底线。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员，在新常态经济形势下，在收支矛盾日益突出的财政形势下，加强预算执行管理、抓好重大财政政策和财税改革措施落实，对完成全年经济社会发展目标具有重要意义。我们将在市委的正确领导和市人大的监督指导下，继续扎实做好各项工作，知难而进，积极进取，确保2017年各项财政改革发展任务圆满完成。
