信阳市四届人大常委会
第二十七次会议文件之六
关于信阳市2015年财政决算（草案）和
2016年1—6月份财政预算执行情况的报告
——2016年8月24日在信阳市第四届人民代表大会
常务委员会第二十七次会议上
市财政局 霍 宏
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
我受市人民政府委托，报告2015年全市财政决算（草案）和今年1-6月份财政预算执行情况，请予审议。
一、2015年财政决算情况
一般公共预算收支决算情况。2015年全市一般公共收入完成91.03亿元，为预算的100.3%，比上年增长13.3%。全市一般公共支出完成374.81亿元，为调整预算的99.5%，比上年增长12.2%。市级（含羊山新区等六个管理、开发区，下同）一般公共收入完成30.53亿元，为预算的98.4%，比上年增长11.3%。市级一般公共支出完成54.57亿元，为调整预算的97.6%，比上年下降3.4%。
政府性基金预算收支决算情况。2015年全市政府性基金收入完成43.19亿元，为预算的87.8%，下降21.9%。支出完成56.61亿元，为调整预算的82.4%，下降6.1%。市级政府性基金收入完成17.45亿元，为预算的104.7%，下降34.9%。支出完成18.81亿元，为调整预算的72.2%，下降15.6%。政府性基金收支减少较多，主要是受整体经济放缓影响，土地出让收入大幅下滑导致收入下降。
国有资本经营预算收支决算情况。按照市政府统一安排，各级国资部门正全面梳理所属国有企业性质和经营状况，核实收益情况。目前仍不具备编制条件，因此2015年各级财政尚未编制国有资本经营预决算。
社保基金预算收支决算情况。2015年全市社会保险基金收入完成56.99亿元，支出完成54.46亿元，收支结余2.52亿元，滚存结余46.99亿元。市级社会保险基金收入完成9.79亿元，支出完成10.26亿元，收支结余-0.47亿元，滚存结余12.04亿元。
全市和市级决算详细情况已在决算草案中说明。
2015年，在市委的正确领导和市人大的监督指导下，各级财政部门统筹兼顾，认真落实市四届人大五次会议有关决议，深化财税体制改革，强化财政预算管理，有力地支持了稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险。总体看，财政决算情况较好。
1、财政预算管理不断加强。完善全口径预算体系。完善市级基本支出定额标准体系，改进预算编制办法，强化预算约束；实行公务卡强制结算制度，全市行政事业单位“三公”经费支出得到进一步规范和压缩。建成以财政票据信息为源头，计算机网络化管理为手段的非税收入管理信息化平台，非税收入纳入预算管理水平进一步提高。按要求在规定时限内批复市级部门预算，加快市对县区转移支付下达进度。全面清理和规范财政专户。加大财政投资评审和政府采购工作力度，其中市级投资评审综合审减率达18%、政府采购节约率达10％。
2、财政民生投入持续增加。全市用于民生支出合计293.80亿元，占一般公共预算支出的78.6%，较上年增长16%。争取上级基本建设资金38.56亿元。安排住房保障支出13.36亿元。兑现惠农补贴14.2亿元。落实农村义务教育“两免一补”资金6.26亿元。将城乡低保人均月补助水平分别提高到225元和115元；农村五保对象集中供养标准提高到每人每年不低于3800元；分散供养标准提高到每人每年不低于2800元；城镇居民医疗保险和新型农村合作医疗的财政补助标准提高到380元；基本公共卫生服务经费补助标准提高到人均40元。
3、财税体制改革稳步推进。出台《信阳市市级专项资金管理办法》，加强专项资金管理。试编2016-2018年市级中期财政规划。按《预算法》要求及时公开经各级人大批复的各级预决算报告；市直103个一级预算单位按要求公开部门预决算及“三公”经费预决算，主动接受社会监督，财政管理透明度进一步提高。全面完成乡镇国库集中支付改革，实现市县乡公务卡结算制度改革全覆盖。稳步推进“营改增”试点工作，切实减轻企业负担。推广政府和社会资本合作模式、政府向社会力量购买服务、盘活存量资金及加强债务风险防控等改革稳步推进。
市审计局对市级2015年财政预算执行和其他财政收支情况进行了认真审计。随着近几年财政体制改革的推进，一些多年审而未决的问题，已经逐步得到解决，审计部门针对新出现的和仍未完全纠正的问题提出了不少建设性意见和建议，财政部门按照审计意见在认真组织整改落实，一些问题已在审计过程中整改，有的问题正在研究完善制度、建立长效机制的具体措施。
二、2016年1-6月份财政预算执行情况
（一）财政预算执行情况
1、一般公共预算执行情况
根据中央对地方“营改增”收入划分过渡方案和省政府统一要求，我市各级财政对2016年一般公共预算收入进行了调整。1-6月份，全市一般公共预算收入完成49.34亿元，为调整预算的53.1%，可比口径增长12.6%。全市一般公共预算支出完成196.08亿元，为调整预算的68.2%，同比增长20.8%。
市级一般公共预算收入完成15.34亿元，为预算的49.1%，可比口径增长8.9%。市级一般公共预算支出完成19.86亿元，为调整预算的45.5%，同比增长8.8%。
2、政府性基金预算执行情况
1-6月份，全市政府性基金预算收入完成11.16亿元，为预算的14.8%。全市政府性基金预算支出完成17.54亿元，为预算的26.9%。
市级政府性基金预算收入完成2.5亿元，为预算的13.4%。市级政府性基金预算支出完成3.17亿元，为预算的16.4%。主要是土地出让收入大部分在年底清算集中入库，因此上半年收入进度较慢。
3、社会保险基金预算执行情况
1-6月份，全市社会保险基金预算收入完成26.54亿元，为预算的47.6%。全市社会保险基金预算支出完成26.79亿元，为预算的47.5%。市级社会保险基金预算收入完成5.37亿元，为预算的53.6%。市级社会保险基金预算支出完成4.85亿元，为预算的46.6%。
（二）财政预算执行特点
一是税收增幅下降，拉低财政收入增长。上半年，受占我市税收比重较高的房地产建筑业相关税收下降、固定资产投资增速下滑等因素影响，全市税收税收增幅呈快速下降趋势，加之前几年收入持续较高增长形成高基数带来的增长压力，导致全市一般公共财政预算收入增长较上年同期下降1.6个百分点。二是支出执行较好，有效保障重点支出。上半年，全市财政支出完成调整预算数的68.2%，同比增长20.8%，较全省平均增幅高2.7个百分点。其中，民生支出合计完成151.8亿元，同比增长25.3%，占财政支出比重达77.4%。
（三）预算调整事项
1、新增地方政府债券分配建议
经省第十二届人大常委会第二十二次会议审议批准，核定我市2016年政府债务限额为199.6亿元（不含固始县，下同），其中市级151.12亿元（含浉河、平桥两区，六个市属管理区、开发区，下同）。在限额范围内，我市争取2016年新增政府债券18.71亿元，其中：县级13.66亿元，市级5.05亿元。市级新增债券按规定全部用于公益性项目建设（详见决算草案表16）。
2、市直部门预算调整建议
在年度预算执行过程中，因行政运行、人事变动、社会事业发展需要、落实市级十件实事和实施各项改革任务等一些不可预见因素影响，需要调整部门预算。建议追加市直部门预算支出0.87亿元，涉及43个市级预算单位，28类项目支出（详见决算草案表17）。
三、下半年财政工作重点
下半年，随着“营改增”减税效应的逐步显现以及工业效益下滑、固定资产投资回落、商品房销售放缓，预计后几个月财政收入增幅将持续回落，实现全年收入预期目标任务艰巨。同时，因落实行政事业单位养老制度改革、市级十件实事和重点项目等刚性支出不断增加，财政收支矛盾进一步加剧。要实现收支平衡，需要各级财政齐心协力、攻坚克难，付出更大的努力来完成全年财政收支任务。重点将做好以下工作：
（一）切实加强收支预算管理
加快推进综合治税工作，完善税收征管机制，加强涉税信息分析利用，加大税收专项检查力度，搭中华人民共和国成立地税信息共享平台，扩展涉税信息应用领域，提高税收征管效率和服务水平，堵塞征管漏洞，做到依法征收、应收尽收，切实提高财政收入质量。切实加快支出进度，建立健全会商沟通和预算执行动态监控机制，落实预算执行主体责任，在财政内部建立轮值机制，及时与省厅对接，减少资金在途时间，缩短分配下达上级转移支付资金流程，确保资金尽快分配落实到执行单位和具体项目，尽早发挥资金使用效益。牢固树立过“紧日子”思想，持续调整优化支出结构，从严控制“三公”经费等一般性支出，集中资金保重点、保民生。加强财政监督检查，切实严肃财经纪律。
（二）大力支持地方经济发展
借助中办、国办《关于加大脱贫攻坚力度支持革命老区开发建设的指导意见》和承接东部发达地区工业向中西部转移等机遇，加大招商引资力度，挖掘存量资源，寻求增量突破。积极争取省级先进制造业集群培育、中小企业发展、“互联网+”产业发展等基金扶持，支持我市相关产业加快发展。积极争取国家和省PPP引导基金支持，强力推进PPP项目落地。创新公共服务供给机制，通过特许经营、股权合作、财政补助、调整价格等政策，拉动社会资本进入公共服务领域。加快推进涉企资金基金化改革，发挥财政资金撬动社会资本的杠杆作用。积极统筹整合资金，支持稳增长调结构。
（三）着力落实改善民生措施
1、继续支持“三农”发展。一是全力支持脱贫攻坚。严格按照省委、省政府脱贫攻坚的5个办法、5个方案和5个专项方案要求，加大财政资金统筹力度，大力支持我市实施的发展生产、易地搬迁、生态补偿、发展教育脱贫和社会保障兜底“五个一批”工程。确保资金投向最重要的方向、最关键的环节、最准确的对象，为精准扶贫、精准脱贫提供有力支撑。二是推动农业现代化发展。开展涉农资金统筹整合和涉农资金基金化改革，支持高标准粮田“百千万”工程、小农水重点县等项目建设，巩固提高粮食综合生产能力。大力推广电子商务，促进“互联网+”与现代农业深度融合。三是改善农村生产生活条件。推进农村公路三年行动计划乡村畅通工程和农村危房改造，实施农村生活垃圾治理和改水、改房、改厕、改能、改路“五改”工程，改善农村基础设施和人居环境。继续推进财政奖补美丽乡村试点建设。
2、继续落实民生政策。一是支持教育均衡发展。加快义务教育学校标准化建设，支持“全面改薄”计划和城镇义务教育资源五年扩充计划，实施“特岗教师”计划和学前教育三年行动计划。统一城乡义务教育“两免一补”和公用经费基准定额政策。二是完善社会和医疗保障体系。认真落实城乡居民参加新农合、城镇居民医疗保险、城乡居民养老保险、城乡低保等补助政策；进一步加大就业投入，落实更加积极的就业政策。三是保障民生项目建设。积极筹措资金，支持省十项民生工程和市十件实事、大气污染治理等项目建设，继续推动新型城镇化建设，支持城乡一体化示范区发展。
3、继续落实收入分配政策。落实机关事业单位和企业退休人员基本养老金改革，适当提高机关事业单位人员基本工资，建立机关事业单位工资正常调整机制。
（四）深入推进财税体制改革
一是持续深化财政体制改革。根据省厅在“营改增”全面推开后省与市县财政体制调整相关要求，按照“巩固现有财力、挖掘税收潜力、堵塞财税漏洞、提高财政质量”的原则，稳妥推进市与县区、管理区、开发区之间的财政体制改革，进一步规范税收征管秩序，合理划分收入，促进各级协同发展。
二是认真落实税制改革政策。认真贯彻落实供给侧结构性改革要求，落实好“营改增”等结构性减税和普遍性降费政策，支持消费税改革，推进资源税费改革，清理规范相关收费基金，取消各种不合理收费，为企业发展减负助力。
三是加快推进中期财政规划管理。在总结省级和各试点经验基础上，健全完善市级三年滚动财政规划编制办法、程序和内容，形成比较全面的规划编制框架、制度体系和工作机制。积极推进各县区编制三年滚动财政规划。
四是进一步盘活财政存量资金。继续抓好财政存量资金收回统筹使用工作。市财政监督局计划下半年，在年初各市直单位自查情况基础上，对市直财政存量进行一次全面的摸底检查，对结余资金和连续两年未用完的结转资金，一律按规定收回统筹使用。同时，建立健全财政存量资金与预算安排统筹结合的机制，对财政存量资金规模较大的部门，将适当压缩2017年部门预算规模。
五是进一步加强政府债务风险防控。落实政府债务限额管理制度。规范政府债务预算管理。规范政府举债行为，加强政府债务支出项目储备库建设，切实抓好新增政府债券资金使用管理工作，提高债券资金使用绩效。建立债务风险预警机制及应急处置机制，积极预防和化解债务风险。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员，在当前经济运行进入新常态形势下，加强预算执行管理、抓好重大财政政策和财税改革措施落实，对完成全年经济社会发展目标具有重要意义。我们将在市委的正确领导和市人大的监督指导下，继续扎实做好各项工作，知难而进，大胆探索，稳步推进各项改革，确保2016年各项财政目标和改革发展任务圆满完成！
汇报完毕，请审议。
信阳市人大常委会办公室 2016年8月23日印
（共印110份）